Do góry

Podatki

Zaloguj się by dodać komentarz
Marcocrolo
9
19.07.2018, 11:42

Chciałbym założyć działalność gospodarczą self employed i w związku z tym mam klilka pytań:

1. Będę zwolniony z VAT i chcę dokonać rejestracji jako podatnik VAT-UE. Czy spowoduje to utratę zwolnienia?

2. W ramach UE wewnątrzwspólnotową dostawę towarów opodatkowuje się stawką 0% VAT. Czyli kupując towar na terytorium innego państwa członkowskiego nie płacę VAT. Rozumiem, że jako podatnik zwolniony z VAT, również nie doliczam tego podatku VAT sprzedając ten towar w UK.

3. Czy prawdą jest, że firmy zwolnione z VAT ani nie doliczają VAT-u, ani go nie odliczają? Mają jednak prawo rozliczać koszty w kwotach brutto? Czy w praktyce oznacza to, że VAT od zakupów (towarów i materiałów) dla firm zwolnionych z VAT stanowi koszt uzyskania przychodu, i można ubiegać się o zwrot zapłaconego podatku rozliczając income tax? I co jeśli kwota VAT do zwrotu jest większa od kwoty podatku dochodowego do zapłacenia?

Za wszelkie informacje dziękuję.

caa284535
57 926
caa284535 57 926
#119.07.2018, 11:57

Wydaje mi sie ze VAT placic i tak bedziesz musial, z tym ze bedziesz mogl starac sie o jego zwrot, wyplacany kwartalnie. Tak samo bedziesz mial obowiazek doliczac go do swoich cen.

Detektor
1 656
Detektor 1 656
#219.07.2018, 11:58
Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#319.07.2018, 12:08

1. albo jestes VAtowcem albo nie. Nie mozesz byc zwolniony w UK a byc VATowcem poza UK.

2. towar eksportowany poza panstwo ma 0% stawke VAT. Ty importujac ten towar naliczasa sobie VAT, ktory pozniej wliczasz w koszty wiec effektywnie to sie zeruje (pod warunkiem, ze nie sprzedajesz do klientow, ktorzy maja status VAT exempt).

3. jesli nie jestes VATowcem to vAT wogole Cie nie interesuje. Dla Ciebie towar zakupiony kosztuje tyle ile na rachunku podane jest jako gross (z Vatem). Sprzedajesz za ile chcesz i nie pokazujesz VAT na rachunku bo nie masz do tego prawa. Nie mozesz sie ubiegac o zwrot VATu z towarow zakupionych bo dla Ciebie (jako nie VATowiec) on nie istnieje.

Jesli jestes VATowcem to rozliczenia income tax i VAT sa zupelnie niezalezne.

Marcocrolo
9
#419.07.2018, 12:10

Dziękuję za informacje.

A mi się wydaje, że właśnie po to jest zwolnienie z VAT, żeby go nie płacić. I myślę też, że podatnik zwolniony z VAT, nie ma nawet prawa doliczać VAT do sprzedaży. Cena netto=brutto. Informowałem się w tych sprawach w kilku źródłach i każdy mówi co innego. Pisałem również do HMRC ale jeszcze nie odpowiedzieli.

Marcocrolo
9
#519.07.2018, 12:15

Do Konrad.W.

W Polsce właśnie tak jest, że posiadanie VAT EU nie powoduje utraty zwolnienia VAT. Nie wiem jednak jak jest w UK.

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#619.07.2018, 12:16

sprawa jest prosta, jak nie jestes zarejestrowany do VAT to on dla Ciebie nie istnieje. Ceny obowiazuja Cie brutto (tylko VATowcow obowiazuja ceny netto). Po prostu nie mozesz odliczyc VATu od zakupow ani go nie doliczasz do sprzedazy.

Marcocrolo
9
#719.07.2018, 12:20

Aha, i nie chodzi mi o bycie vatowcem poza UK, tylko otrzymanie w UK numeru VAT EU, który upoważnia do importu towaru w EU ze stawką 0%.

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#819.07.2018, 12:21

jak masz EU VAT to nie muszisz juz rejestrowac VAT w kazdym kraju w ktorym operujesz ale masz jednoczesnie status VATowca na wszelka dzialalnosc handlowa.

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#919.07.2018, 12:22

Marcocrolo,

chyba nadal nie rozumiesz, albo jestes VAtowcem wszedzie albo nigdzie, nie mozesz sobie wybrac tego co Ci pasuje;-)

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#1019.07.2018, 12:30

poza tym policz sobie, czy bycie VATowcem ma dla Ciebie sens. Kiedys kupowalem towar w Polsce i sprzedawalem w UK i gdybym sie zarejestrowal do VATu to bylbym stratny

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#1119.07.2018, 12:32

#7 z takiej opcji moga skorzystac tylko VATowcy

Marcocrolo
9
#1219.07.2018, 12:50

Ok. Czyli rozumiem, że będąc zwolnionym z VAT nie ma żadnej opcji, żeby importować towar z innego kraju EU z preferencyjną stawka VAT 0%?

Wiem, że VAT i income tax są niezależne. Jednak czy rozliczając income tax przez firme nie zarejestrowaną do VAT, można robić jakiekolwiek odliczenia, zwrot VAT od zakupów itp.?

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#1419.07.2018, 13:16

w UK nie ma czegos takiego jak zwolnienie z VAT, albo jest sie zarejestrowanym do VAT lub nie. Jak wczytasz sie w to co podeslales i ewentualnie w ponizszy link (zejdz do czesci Wady zwolnienie z VAT).

http://podatki.gazetaprawna.pl/artykuly/1064984,zwolnienie-z-vat-oplacal...

Tak wiec bottom line, jak zarejestrujesz sie do VAT to mozesz importowac ze stawka 0%. Jak nie zarejestrujesz sie to nie ma takiej mozliwosci,

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#1519.07.2018, 13:18

#12 dolna czesc.

jesli nie jestes zarejestrowany do VAT to nie mozesz odliczac VAT widocznego na fakturze z zakupow. Z tym, ze w takiej sytuacji koszt zakupu bedzie wyzszy niz dla VATowca bo bedzie to kwota brutto z tegoz rachunku. Tak wiec Twoj koszt wzrosnie a zysk spadnie przez co automatycznie podatek od zysku spadnie.

Marcocrolo
9
#1619.07.2018, 13:48

https://www.gov.uk/expenses-if-youre-self-employed

Na tej stronie nic nie jest, że odliczenia przysługują tylko zarejestrowanym do VAT, tylko jak się jest self-employed.

nshadow.
3 184
nshadow. 3 184
#1719.07.2018, 14:24

Marcocrolo jezeli nadal nie rozumiesz tego co ci pisze Konrad to dam Ci tak po przyjacielsku dobrą radę. Weź ty się nie bierz tu za żaden biznes ;))

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#1819.07.2018, 14:38

Marcocrolo

wdech-wydech, wdech-wydech.....znow mylisz dwa pojecia. Co innego odliczenie kosztow a co innego odliczenia VAT.

OK juz prosciej nie potrafie. Kupujesz towar, na fakturze jest £100+vat. Pozniej sprzedajesz to na ebay'u za £180. Jako VATowiec bedziesz mial £100 kosztu plus £20 VAT, ktory pozniej odliczysz od naleznego VAT od sprzedazy, ktory wyniesie £30. Tak wiec bedziesz mial zysk na sprzedazy £150-£100=£50 i od tego zaplacisz podatek. Do tego bedziesz mial rowniez do zaplaty £30-£20=£10 VATu.

jako nieVATowiec masz £120 kosztu zakupu i £180 przychodu ze sprzedazy. Wychodzi zysk £60. VAT nie istnieje w tej kalkulacji.

Jesli ten sam towar bedzie zakupiony w Polsce to wariant 2 sie nie zmienia a w pierwszym towar bedzie jako £100 + 0% VAT. Natomiast zaraz po imporcie musisz naliczyc sobie VAT od tego towaru w UK ale automatycznie wrzucasz go w koszty. Dla Ciebie nic sie nie zmienia po prostu jest to zabieg majacy na celu przeniesienie miejsca naliczenia VATu z Polski do UK.

asbo
12 402 1
asbo 12 402 1
#1919.07.2018, 19:22

nie znam sie, to sie wypowiem (calkiem jak Padre): moze jemu chodzi o towary, ktore tu sa na zerowym vat, a w Pl nie - i kombinuje jakby tego pl uniknac?

no, to se cos powiedzialam :P przyjemnosci wszystkim ;)

Marcocrolo
9
#2019.07.2018, 19:22

Dziękuję bardzo. Wszystko mi się wyklarowało, tak myślę przynajmniej.

Jeszcze jedno pytanie:

Czy w UK można wystawiać faktury drogą elektroniczną - np w pdf?

Konrad.W
Moderator
5 125
Konrad.W 5 125
#2120.07.2018, 09:05

oczywiscie, mozna nawet na serwetce z restauracji, wazniejsze jest to co na rachunku/fakturze widnieje niz jak jest wyslane/wydrukowane.

petit_dav
23
#2207.08.2018, 13:52

asbo - nie sadze by tutaj chodzilo o jakiekolwiek kombinacje, i rozumiem tez czemu Marcocrolo pyta o rejestracje VAT w UK.

Jest jedna zasada kciuka jesli chodzi o rozliczenie VAT gdy towar jest "transferowany" z jednego kraju do drugiego. A mianowicie jesli jest transakcja Biznes-biznes wowczas sprzedajacy nie ma obowiazku naliczac VAT. Inaczej jest przy transakcji Biznes-osoba prywatna. Oznacza to, ze jesli VATowca w Polsce dostanie od naszego bohatera w UK numer VAT to ten nie bedzie naliczal VAT na sprzedany towar. Oznacza to rowniez, ze nasz bohater musi byc zarejestrowanym VATowce.

asbo ma racje jesli chodzi o towary, ktore z UK moga byc na nizszym VAT - np. na liscie Zero Rated (ZR) -sch8 VATA 1994; Outside of Scope (OS) sch9 VATA 1994 oraz Reduced rate - czyli towary z vatem 5%. Taka akcja dalaby zatem mozliwosc bycia bardziej kompetytywnym naszemu koledze - i to nie jest kombinacja a raczej wykorzystywanie mozliwosci jakie daje HMRC.

Oczywiscie bedac zarejestrowanym na VAT mozna wybrac opcje Flat Rate (co moglo by pomoc naszemu bohaterowi) czyli placic VAT od sprzedazy nizszy niz standardowe 20%. Flat Rate jest zroznicowany i zalezy od produktow jakie sa sprzedawane - zaczyna sie od 4% a konczy na 16,5%.

Oczywiscie rozliczenie VAT jest teraz pod lupa HMRC i nalezy uwazac ze wszelkim kombinowaniem. Podlega tez pod Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006. Jednak, co nie jest zabronione to jest dozwolone.Tax Avoidance - jak najbardziej tak, bo w mysli przepisow, ale juz Tax Evasion nie - za to sa wysokie kary (ktore nota bene HMRC rowniez publikuje na swoich stronach - jednak to na osobny temat)

Marcocrolo - jakbys mial wiecej pytan to pisz na priv.

Pozdrawiam

Dawid

Marcocrolo
9
#2314.09.2018, 16:47

Dziękuję bardzo wszystkim za porady. Moje wszystkie wątpliwości zostały rozwiane. Nie są moim zamiarem jakiekolwiek kombinacje. Myślałem też, że w ramach UE obowiązują jednakowe przepisy VAT we wszystkich krajach członkowskich.

Pozdrawiam.

caa284535
57 926
caa284535 57 926
#2415.09.2018, 08:02

Mnie tylko zastanawia, jakie znaczenie będzie miała data 19.03.2019 - czy porozumienie UK z UE będzie miało znaczenie czy nie.

  • Strona
  • 1

Katalog firm