Według brytyjskiego prawa podatkowego na swój plan emerytalny można wpłacać do 100 proc. swoich zarobków, by kwalifikować się na ulgi podatkowej. Kwota jednak nie może przekroczyć £40 tys. rocznie. Jeśli wpłacasz na swój plan emerytalny £100, dostajesz dodatkowo od rządu brytyjskiego ulgę wartą przynajmniej £25.
Nie zarabiam – co z moją emeryturą w UK?
Jeśli nie odprowadzasz podatków, ponieważ nie masz żadnych zarobków, możesz wciąż płacić składki na swój plan emerytalny. Twoja maksymalna wpłata nie może być jednak wyższa aniżeli £2,880 rocznie, przy czym dodatkowo rząd dołoży do Twojej składki emerytalnej £720. Maksymalnie zatem jako niezarabiający podatnik, możesz odłożyć na swoim Pension Plan £3,600.
Jaką kwotę mogę wpłacić na Pension, by użyć ulg podatkowych?
W każdym roku podatkowym rząd ustala maksymalną kwotę, jaką w ciągu swojego życia podatnik może zebrać na swoim planie emerytalnym. Taki Lifetime Allowance (LTA) w roku 2021/22 jest ustalony na poziomie £1,073,100. Jeśli w tym roku przekroczyłeś tę kwotę, nie otrzymasz żadnych kolejnych ulg podatkowych z tytułu Pension.
Podstawowa zasada inwestowania w emeryturę na Wyspach
Jedną z zasad odkładania-inwestowania dzięki Pension Plan jest to, że nie można wypłacić żadnych pieniędzy przed 55 rokiem życia. Od tego jednak jest wyjątek – możesz przejść na wcześniejszą emeryturę z powodu złego stanu zdrowia i wykorzystać zaoszczędzone pieniądze będąc na swojej zasłużonej emeryturze.
Jeśli zarabiasz pomiędzy £100,000 a £125,140 składki emerytalne mogą nabrać dla Ciebie dodatkowego znaczenia ponieważ w tym przedziale zarobków będziesz w roku podatkowym 2021/22 tracić stopniowo swoją wolną kwotę od podatku. Wliczając wszystkie podatki związane z zatrudnieniem możesz zostać opodatkowany zawrotną stawką do 62%. Zmaksymalizuj swoje płatności na Pension Plan – to najlepsza optymalizacja podatkowa! W podobnym położeniu znajdują się osoby, które mają dochód w przedziale £50,000 do £60,000, kiedy to tracą możliwość pobierania Child Benefit. Wpłacając dodatkowo odpowiednie składki na Pension Plan możemy zachować Child Benefit.
Plan postępowania
Personal Pension Plan (PPP) czy Self Invested Pension Plan (SIPP) otwiera nam drogę do mądrego inwestowania i legalnego obniżania podatków. Rozważając opłacanie składek emerytalnych, tak jak przy każdej innej inwestycji obniżającej podatki, warto jest zasięgnąć profesjonalnej porady i uzyskać konkretny plan postępowania dla naszej aktualnej sytuacji podatkowej.
O autorze
Dawid Wojnowski – doradca podatkowy, księgowy i specjalista od finansów firm, absolwent uniwersytetów Napier i Robert Gordon. Założyciel firmy TaxOne. Specjalizuje się w prawie podatkowym i księgowości dla spółek LTD. Jego pasją jest rozwiązywanie problemów podatkowych. Prowadzi blog biznesowo-podatkowy taxone.uk
Komentarze 20
Fajnie by bylo kiedys miec chwile czasilu i rzetelne zrodlo na temat emerytur. Mam juz kilka funduszy bo pracowalem w paru firmach i fajnie by to bylo kiedys ogarnac jakos bo czuhe ze bajzel jest. Do tego jakies tipy.
Temat dla Iwo. (W kwestii emerytury w Denmark).
A dobry “ksiegowy” to gold.
Problemem tez jest fakt ze LTA jest relatywnie niska, co w pewnych sytuacjach zawodowych oznacza problem i realne opodatkowanie siegajace czasowo nawet do 80%.
Ogolnie zabawa w kotka i myszke. Ale sa grey areas.
O, a to ciekawe, zwłaszcza że średnia wieku użytkowników emito raczej rośnie niż maleje. ;)
Im bliżej przekwalifikowania się na starego dziadygę, tym bardziej uświadamiam sobie, że guzik o tym wiem. Niby nie liczę na emeryturę, ale jeżeli można to i owo zoptymalizować, zamieniając część podatku w szeleszczącą skarpetkę, to chyba warto kontynuować ten temat (prawdopodobnie również z korzyścią dla emerytury pana Wojnowskiego ;) ).
Z tego, co się zdążyłam zorientować kasa w skarpetce jest najwyższą gwarancją dysponowania odłożonymi ciężko zarobionych „tymi ręcami” pieniędzmi- nikt ich nie wydziela, nie szacuje długości naszego życia do 105 roku, w razie zgonu cała reszta zawartości skarpety trafia tam, gdzie chcemy, a nie jedynie 50%, bo reszta zostaje w firmie, która „troszczyła” się o nasze środki…